Mirabaud & Cie SA violou gravemente a lei do mercado financeiro #ÚltimasNotícias #Suiça

Em junho de 2023, a FINMA concluiu o processo de execução contra Mirabaud & Cie SA que havia sido aberto em junho de 2021. Concluiu que o banco violou gravemente as regulamentações do mercado financeiro. A FINMA abriu sua investigação com base em indícios de má conduta em relação a uma estrutura complexa de clientes. Presumivelmente, isso estava relacionado a um empresário que já havia falecido e foi acusado de evasão fiscal. Como é habitual nestes casos, a FINMA nomeou um investigador para esclarecer os factos. O banco defendeu-se em tribunal contra informações públicas da FINMA sobre o processo. A denúncia já foi rejeitada pela Justiça Federal.

Gestão inadequada de riscos para infrações fiscais qualificadas

Desde 2016, os intermediários financeiros suíços têm de esclarecer os antecedentes e a finalidade de uma transação ou relação comercial se houver indícios de que os ativos possam provir de um crime ou de uma infração fiscal qualificada. Os bancos devem, portanto, organizar-se de forma a poderem identificar activos provenientes de tais infracções fiscais.

Desde 2010, o Banco Mirabaud mantém diversas relações comerciais com empresas e estruturas complexas que podem estar direta ou indiretamente ligadas ao empresário mencionado.

Como parte dessas relações, o banco administrou até US$ 1,7 bilhão em ativos. Por vezes, estes activos representavam quase dez por cento do total de activos geridos pelo banco.

As investigações da FINMA demonstraram que o banco verificou e documentou inadequadamente a autorização económica e o contexto económico de numerosas transações, embora houvesse indicações de aumento dos riscos de branqueamento de capitais, especialmente em relação a infrações fiscais qualificadas e, desde 2018, houvesse avisos específicos sobre o relacionamentos relevantes com os clientes. Globalmente, o Banco Mirabaud não dispunha de organização e gestão de riscos adequadas para monitorizar estas relações comerciais. O banco violou assim gravemente os regulamentos do mercado financeiro relativos à organização adequada (governação), gestão de riscos e prevenção ao branqueamento de capitais durante um longo período de tempo.

Banco entra em ação

O banco cooperou com a FINMA no processo. Também tomou medidas operacionais, organizacionais e de pessoal para remediar as deficiências durante os procedimentos da FINMA. Além de uma ampla reorganização, o Banco Mirabaud reforçou as suas medidas de combate ao branqueamento de capitais, a gestão de riscos, todo o sistema de controlo interno e governação. A FINMA geralmente considera estas medidas adequadas para restaurar a situação legal.

FINMA ordena medidas adicionais

Ao mesmo tempo, a FINMA ordenou uma série de medidas adicionais. Em particular, o banco deve adaptar ainda mais as medidas de combate ao branqueamento de capitais, expandir o sistema de controlo interno e renovar e reforçar a governação corporativa em termos de organização e pessoal. O banco também deve rever todas as suas relações com os clientes numa perspectiva de risco. Nesta base, a administração tem então que decidir se deve continuar. Além disso, o Banco Mirabaud deve examinar todas as transações relevantes com riscos aumentados de 2018 a 2022 e documentá-las, se necessário. O banco deve também criar novos incentivos no sistema de remuneração para o tratamento adequado dos riscos. Em última análise, a FINMA confisca 12,7 milhões de francos de ganhos ilícitos em benefício do tesouro do Estado.

FINMA restringe novos negócios e esclarece responsabilidades

A FINMA proibiu o banco de aceitar clientes adicionais com riscos aumentados de lavagem de dinheiro até que as medidas ordenadas tenham sido totalmente implementadas e as condições ordenadas tenham sido restauradas. Também proibiu o banco de todas as atividades que aumentem os riscos operacionais. A FINMA monitoriza de perto a implementação e o cumprimento das medidas e também nomeou um auditor para este fim. Além disso, a FINMA abriu três processos de execução contra pessoas singulares neste contexto. A FINMA não comenta mais sobre esses procedimentos ou a identidade das pessoas afetadas. A ordem da FINMA é juridicamente vinculativa desde agosto de 2023 e não foi contestada.